НОВОСТИ ОЛИМПИАДЫ

Подготовка к Олимпиаде в Сочи в 2014 году.
Новости и пресс-релизы будущей Олимпиады.

Актуальные новости
АКТУАЛЬНЫЕ НОВОСТИ ДНЯ
ФИНАНСОВЫЕ НОВОСТИ
ПОЛИТИКА
ЭКОНОМИКА
НОВОСТИ СПОРТА
МЕДИЦИНА В РОССИИ
ТУРИЗМ В РОССИИ
КУЛЬТУРА И ШОУ-БИЗНЕС
НЕДВИЖИМОСТЬ В РОССИИ
ИНОВАЦИИ HI-TECH
АВТОБИЗНЕС В РОССИИ И МИРЕ
СТРАХОВАНИЕ И СТРАХОВЩИКИ

Кредитование в России
ИПОТЕЧНЫЕ КРЕДИТЫ
АВТОКРЕДИТЫ
ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ КРЕДИТЫ
КРЕДИТ НА ОБРАЗОВАНИЕ
ТУРЫ В КРЕДИТ
НЕЦЕЛЕВЫЕ КРЕДИТЫ
КРЕДИТНЫЕ КАРТЫ
КРЕДИТЫ ДЛЯ БИЗНЕСА
ПЛАСТИК

Быстрый переход
поручительство ооо гелион, реконструкция рязанского проспекта план, страхование школьников страховые компании, nalog86.ru узнай свою задолженность, юзепчук кирилл сергеевич, схема реконструкции рязанского проспекта 2013, Целью гарантии выполнения является, укрфінінвест отзывы, мгтс свао, проект реконструкции рязанского проспекта 2013, 86ru.nalog.ru, рязанский проспект реконструкция, Автоавария москва шолковски шасе 26 апреля, проктологическая клиника в свао, пообка на щелковском шоссе, план сноса пятиэтажек в москве до 2016 адреса, рязанский проспект план реконструкции, план реконструкция рязанского проспекта 2013,
автокредит, банковские кредиты, Валютные системы, ежемесячный кредитный платеж, Имя компании, Ипотека, Ипотечный кредит, Налоговые льготы, Нейминг, Перестрахование, Поручительство, Роль страхования, Ссуды, Страхование жилья, страховые компании, Формы кредитования, Цены на нефть
Валютный рынок Forex
НОВОСТИ FOREX
БАЗА ЗНАНИЙ FOREX
БИБЛИОТЕКА ТРЕЙДЕРА
AUD/USD 0.00 0.00
EUR/GBP 0.00 0.00
EUR/JPY 0.00 0.00
EUR/USD 0.00 0.00
GBP/JPY 0.00 0.00
GBP/USD 0.00 0.00
USD/CAD 0.00 0.00
USD/CHF 0.00 0.00
USD/JPY 0.00 0.00
Данные на 00:00 мск

Календарь
«    Май 2013    »
ПнВтСрЧтПтСбВс
 
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
 
ГОРОДА РОССИИ

МОСКВА


- Новости
- Транспорт
- Гостинницы


Опрос Kredit-MSK

Менее 1% (
От 1% до 5%
От 5% до 10%
От 10% до 15%
От 15 до 20%
От 20% до 30%


Последние публикации



Архив публикаций:

Январь 2012 (1)
Октябрь 2011 (80)
Сентябрь 2011 (80)
Август 2011 (130)
Июль 2011 (52)
Июнь 2011 (120)



Статистика
Rambler's Top100


Кредиты » ФАКТОРИНГ: ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ
Загружается, подождите...


Факторинг




ФАКТОРИНГ: ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Факторинг является разновидностью финансовых операций, при которых банком или специализированной компанией приобретаются денежные требования на должника. Банк или специализированная компания сами взыскивают долг в пользу кредитора (продавца) за определенное при продаже требований вознаграждение.

Чем факторинг отличается от залога? В факторинговых операциях происходит передача кредитору права требования возврата долгов с заемщика. Само название происходит от термина «фактор» (англ. Factor), т. е. комиссионер, агент, посредник. Фактором называют того, кто получает вышеуказанное право взимания долгов. Обычно в этой роли выступает банк, финансовая или специализированная факторинговая компания.

Существует несколько видов факторингового обслуживания:

- фактор покупает платежные требования кредитора по отношению к заемщику

- фактор предоставляет кредитору комплекс услуг, включающий в себя не только переуступку долгов, но еще и ведение бухгалтерского учета по этим требованиям, анализ информации о финансовом положении должников, обеспечение страхования кредитных рисков, складские, транспортные, рекламные, юридические и консультационные услуги.

Факторинговая операция подразумевает участие трех сторон.

Первая сторона – факторинговая компания (или факторинговый отдел банка). Она представляет собой специализированную организацию, цель которой – получение счет-фактур у своих клиентов (кредиторов, поставщиков).

Вторая сторона – клиент. Это может быть кредитор или поставщик товара.

Третья сторона – заемщик (потребитель), например, фирма-потребитель товара.

Первоначально клиенту выплачивается 80-90% суммы счетов. Остальные долги являются резервом, который возвращается после того, как дебитор-должник погасит всю сумму долга. Такая схема работы связана с тем, что все риски по неплатежам берет на себя фактор.

Что фактор получает за проведение факторинговых операций?

Во-первых, с клиента взимается факторинговая комиссия. За рубежом она равна 1,5-3% от суммы долга. В России в связи со слабой развитостью факторинга такая сумма может составлять до 15-20% от неуплаченных долгов. Также сумма зависит от объема долга, объема посреднической работы и степени риска.

Во-вторых, фактор получает ссудный процент с ежедневного остатка выплаченного клиенту аванса против инкассированных счетов. Ссудный процент взимается со дня получения аванса и прекращает взиматься в день погашения задолженности. Его ставка традиционно превышает ставку денежного рынка краткосрочных кредитов на 1,5-2,5%, а учетную ставку Центробанка РФ на 1-2%.

Факторинговые операции подразделяются на несколько видов.

Внутренние факторинговые операции предполагают, что поставщик, покупатель и фактор находятся в одной стране. Если какая-то из сторон находится в другом государстве, то такие факторинговые операции называют международными.

Открытый или конвенционный факторинг предполагает переуступку поставщиком фактору товарораспорядительных документов с обязательным уведомлением должников или плательщиков об участии в расчетах факторинговой фирмы. Это оповещение выполняется посредством записи на счете-факторе о направлении платежа в факторинговую компанию. Открытый факторинг может включать бухгалтерское обслуживание, расчеты с поставщиками и покупателями, страховое кредитование и т. д. Благодаря этому предприятие может сосредоточить усилия на производстве и сократить издержки связанные со сбытом продукции.

Закрытый или конфиденциальный факторинг предполагает, что должника не информируют о том, что он привлекается к востребованию долгов факторинговой компании. Тариф на конфиденциальное факторинговое обслуживание выше, чем оплата открытого факторинга.

Факторинг с правом регресса означает, что факторинговая компания имеет право потребовать от кредитора (поставщика) возмещения ранее переведенных сумм в том случае, если заемщик (плательщик) отказывается выполнять свои финансовые обязательства по погашению кредита ли оплате отгруженных товаров. В таком случае кредитор (получатель) продолжает нести кредитный риск по проданным им факторинговой компании долговым требованиям. На практике такой договор – редкое исключение, нежели распространенное правило.

Факторинг без права регресса – это такой вид факторинга, при котором факторинговая компания должна оплатить все издержки по взысканию долга в пользу кредитора (поставщика) в том случае, если заемщик (плательщик) не выполняет свои обязательства в течение определенного срока (чаще всего такой срок устанавливается от 30 до 90 дней). При заключении факторингового соглашения без права регресса кредитор (поставщик) не испытывает кредитного риска по дебиторской задолженности заемщика (покупателя), проданной им факторинговой компании.

Финансовый факторинг, осуществляющийся за рубежом, обычно основан на коммерческом кредите, который выглядит как отсрочка платежа за поставленную продукцию сроком на один-три месяца. Как вариант, в кредитно-расчетных отношениях между покупателем и продавцом, кредитором и заемщиком, используется открытый счет. Причина предоставления поставщиком кредита покупателю по открытому счету и проведение расчетов в форме открытого счета – риск неплатежа или несвоевременной оплаты продукции. Это обусловлено тем, что поставщик не получает от покупателя никаких долговых обязательств. Риски по неплатежам и несвоевременным поставками берут на себя банки и факторинговые компании. Они становятся собственниками неоплаченных требований. Поставщик планирует расчеты со своими кредиторами после получения платежей от факторинговой компании, которая берет в свою пользу комиссионное вознаграждение.

Объем факторинговых операций на мировом рынке составляет не менее 260-270 млрд долларов в год. Одна из причин – вышеупомянутые преимущества, которые дает эта форма экономических отношений. Другая причина – принята в 1988 в Оттаве (Канада) Конвенции о международном финансовом представительстве. Основное достоинство подготовленной Международным институтом по унификации частного права заключается в том, что она единообразно решает вопросы факторинговых договоров для всех участников. Несмотря на то, что Россия официально не присоединилась к этой Конвенции, ряд основных положений факторинга закреплен в ГК РФ. Они решаются в духе именно этой Конвенции. ГК РФ разрешает заключать договоры финансирования под уступку денежного требования банкам и иным кредитным организациям, а также другим коммерческим организациям, имеющим разрешение (лицензию) на осуществление факторинговых операций. Пока что в России, в отличие от прочих стран, факторинговыми операциями занимаются чаще банки, чем специализированные компании.

Факторинг не нужно путать с такой финансовой операцией, как «продажа долга с дисконтом», когда требования покупаются за 5-30% и более процентов от номинальной суммы долга с целью последующего его зачета.

Основной целью факторинга является финансирование, а продажа долга с дисконтом преследует иные цели. Факторинг является частным случаем цессии – перехода прав кредитора к другому лицу (финансовому агенту). Когда осуществляется передача прав по обычной, т. н. общегражданской цессии, кредитор несет ответственность только за недействительность уступаемого требования. За его исполнение он не отвечает. Вопрос о том, кто будет нести риски, связанные с возможной неоплатой счетов должником – клиент или финансовый агент – регулируется договором факторинга и имеет для клиента принципиальное значение.


ПОИСК ПО САЙТУ


Вклады и счета для физических лиц:
Банковский счет
Вклады до востребования
Срочные вклады
Наличная валюта и чеки
Сейфовые ячейки
Монеты из драг. металлов
Услуги для физических лиц:
Дебетовые карты
Денежные переводы
Услуги для юридических лиц:
Депозиты
Cash Management
Обмен валюты
Векселя
ОФБУ
Лизинг
Брокерские операции
Страхование для физических лиц:
ОСАГО
Автострахование, КАСКО
Страхование недвижимости
Страхование жизни
Обязательное мед. страхование
Комплексное ипотечное страхование
Страхование домашних животных
Юридические услуги для физ. лиц:
Нотариус, нотариальные услуги
Адвокат, адвокатские услуги
Защита прав потребителей
Налоговый спор
Гражданские дела
Уголовные дела
Юридическая помощь при ДТП
Семейные споры
Сделки с недвижимостью
Медицинское право
Миграция и гражданство
Взыскание долгов
Инвестиции и рынки для физ. лиц:
Акции
Облигации
Валютный рынок
Товарные рынки
Паевые инвестиционные фонды (ПИФ)
Управление активами (в т.ч. фонды)
Управление частным капиталом (private banking)
Прямые инвестиции
Опционы, фьючерсы, структурные продукты
M&A; (слияния и поглощения)
Публичное размещение акций (IPO)
Аналитические исследования
Финансовые услуги для юр. лиц:
Корпоративное обслуживание
Депозитарное обслуживание
Дистанционное банковское обслуживание
Инкассо
Пенсионные программы
Страхование бизнеса для юр. лиц:
Страхование имущества
Страхование ответственности
Страхование финансовых рисков и кредитов
Страхование морского, авиа и автотранспорта
Страхование грузов и транспортных операций
Медицинское страхование сотрудников
Страхование от несчастных случаев
Пенсионное страхование
Бухгалтерские услуги для юр. лиц:
Бухгалтерский учет
Налоговый учет
ЕНВД (Единый налог на вмененный доход)
УСН (Упрощенная система налогооблажения)
Учет индивидуальных предпринимателей (ПБОЮЛ, ИП)
ЕСХН (Единый сельскохозяйственный налог)
Отраслевой учет
Налог на прибыль
НДС (Налог на добавленную стоимость)
Акцизы
НДФЛ (Налог на доходы физлиц)
ЕСН (Единый социальный налог)
НДПИ (Налоги на добычу ископаемых)
Госпошлины, экология
Транспортный налог
Земельный налог, водный налог
Налог на имущество
Учет и начисление зарплат
ККТ, ККМ, кассовые операции
Составление отчетности (ПФР, внебюджетные, статистика)
Аудит, проверки, налоговые санкции
МСФО, GAAP, Управленческий учет
Оптимизация налогообложения
Юридические услуги
Регистрация, ликвидация фирм
Юридические услуги
Защита прав, правовая защита
ВЭД, таможенные услуги
Иммиграционные услуги
Оценочная деятельность
Лицензирование, лицензии, патенты
Арбитраж
Недвижимость, регистрация прав собственности
Адвокатские услуги, судебные споры
Налоговые споры
Взыскание долгов, исполнительное производство
Сделки по купле-продаже готового бизнеса
Оффшоры, особые экономические зоны

Управление и менеджмент:
Общий консалтинг
Управление на предприятии
Маркетинг, продажи, мерчейдайзинг
Управление персоналом
Логистика, складской учет
Автоматизация предприятия
   2008-2010 © Kredit-MSK.RU - Все материалы и новости, опубликованные на проекте взяты из открытых источников и принадлежат их правообладателям!
   Главная | Контакты | Карта сайта